Вексельный кредит: условия, виды, учет

Вексель как инструмент кредита указывает на наличие денежного займа, при этом одним из вариантов финансового документа выступает банковский вексель.

В основе различных кредитных вексельных процессов выступают варианты векселей, включая финансовые и коммерческие. Вексельный кредит используется в рамках определенной товарной сделки (купля-продажа продукции, осуществление работ и предоставление услуг), когда клиент, производящий оплату товара в рассрочку, предоставляет продавцу вексель.

Вексель как инструмент кредита указывает на наличие денежного займа, при этом одним из вариантов финансового документа выступает банковский вексель. По мере роста государственного использования векселей коммерческие банковские структуры начинают проявлять определенный интерес к процедурам, предполагающим использование данных документов.

Особенности вексельных кредитов

Организация вексельного кредита предполагает обеспечение заемщика банковской структуры краткосрочными деньгами, что требуется для создания действующего финансового оборота. При этом кредит векселями разделяется на следующие виды:

  • векселепредъявительные;
  • векселедательские.

Первый тип кредитования предполагает залоговый или учетный вексельный кредит.

При этом учет документов выступает процедурой, при которой банк, принимающий вексель от получившей его стороны, обеспечивает для него выплату до окончания срока погашения задолженности по бумаге. При этом финансовое учреждение выполняет удержание определенной денежной суммы, называемой учетным дисконтом.

Коммерческие банки, выкупающие задолженности посредством дисконтирования векселей на продукцию, используют порядок установления ссудного процента по вексельному кредиту, основываясь на сроке погашения задолженности, надежности векселедержателя, степени дисконта других схожих учреждений.

Юридическая сфера объясняет учет векселей индоссацией документа на наименование банка с традиционными требованиями и последствиями, при этом предъявитель выступает вексельным должником-надписателем, а финансовое учреждение – кредитором по документу. Экономическая система рассматривает досрочное возмещение денег по векселю в качестве получения ссуды векселедержателем, что затем требует погашения на основе векселя.

То есть, посредством учета все векселедержатели при необходимости могут конвертировать имеющиеся у него ценные бумаги в деньги различного типа. Принимая во внимание вексель, получившая его сторона также исключает необходимость компенсации банку обретенных средств, так как учреждение получает их от самих векселедателей, и лишь в неблагоприятных финансовых ситуациях выдающей стороны может обратиться к векселедержателю. В то же время, банковские структуры при приеме учетности векселя обретают свою выгоду, используя оформление процентной ставки.

Когда проводится учет векселей, индоссаментовая пометка на документе становится именной по наименованию банка, что усложняет применение бумаги, если она была утеряна или похищена.

Предъявление векселей в финансовое учреждение для учета выполняется по регламентированной форме реестров. Записи сопоставляются с упомянутыми на векселе реквизитами, после чего выполняется проверка документов на экономическую и юридическую чистоту:

  • Юристы проверяют грамотность составления каждого вексельного реквизита, полномочия подписывающих документ лиц и достоверность данных подписей, присутствие на бумаге индоссамента на банковское имя. При наличии нарушений в составлении, данные векселя удаляются из реестра. Также списанию подлежат документы, изготовленные под выплату в местах, где отсутствуют банковские учреждения, или имеют сроки, не дающие банку возможности рассчитывать на своевременную выплату вексельного платежа.
  • Экономисты убеждаются в надежности ценной бумаги, включая возможность проведения платежа по данному документу. Для этого финансовому учреждению необходимо проверить платежные и кредитные способности каждой стороны, различную информацию от нотариальных контор, а также векселя, имеющие действующие протесты.

Если это краткосрочный или долгосрочный кредит, любые векселя с нарушениями будут списаны из реестра. Другие документы поступают на учет с удовлетворительной подписью руководства учреждения о сумме данных бумаг, принятых в реестр. Далее выполняется создание договора с заемщиков, вместе с актом приема-передачи векселей.

Что касается погашения векселей, находящихся в учетной системе банка, это осуществляется выдающей вексель стороной, на основе предоставленного заявления финансового учреждения о погашении документа, с предоставлением данных обязательств векселедателю по принципу приема-передачи. Далее выполняется предварительное изъятие из депозитария банковской структуры и передача для отчетности доверенной личности, которая далее предоставляет оплату.

Как и в случае с учетом традиционного документа, переводная бумага дисконтируется по тому же принципу. Известный факт, что в обращении коммерческой ценной бумаги, передаваемой товаропокупателем, помимо поставщика и клиента принимает участие третья сторона. Ею может выступать вексельный плательщик или дебитор, для которого трассант выполняет оплату средств.

Перед учетом вексельного документа в банковской структуре, клиенту необходимо произвести акцептование собственного экземпляра документа. Это предполагает получение согласия на оплату трассата.

Финансовым учреждением выполняется учет акцептованного документа по традиционной схеме, также происходит удержание с товаропоставщика доходности при помощи дисконта. Когда наступает срок выплаты денег, банку предоставляется вексельное погашение задолженности от дебитора, но данная процедура является более рискованной, чем предъявительские кредиты по традиционным бумагам.

Если имеется необходимость улучшить финансовое положение, банк способен досрочно перечитывать векселя из портфеля в прочих коммерческих структурах или ЦБ РФ.

Что предполагает ссуда под вексельный залог

Выдача вексельного кредита может осуществляться в пользу банка в виде ссуды под вексельный залог. Данный процесс предполагает операцию выдачи банком ссуды в пользу клиента, если же рассматривать обеспечение платежа, имеется в виду прием от заемщика имеющихся у него векселей. Когда имеет место предоставление ссуды под вексельный залог, банк не относится к перечню лиц, имеющих обязательство по ценной бумаге.

Учет вексельных документов и ссуда под вексельный залог сильно отличаются друг от друга:

  • Учет предполагает параллельное перемещение векселя и денег, то есть постановка на учет предполагает выплату, как и погашение.
  • При ссуде перемещение денежных средств и векселей идут вразрез, ведь на протяжении выдачи ссуды возможно неизменное обеспечение векселя, а остаток долга регулярно корректируется, так как происходит выдача ссуды и ее погашение.

Помимо этого, вексельный учет для финансового учреждения предполагает приобретение векселей, то есть, он переходит в разряд собственников купленной бумаги и далее выступает держателем. Если же используется вексельная ссуда, все принятые банком документы не становятся его собственностью, а лишь поступают для выдачи долга.

Когда производится дисконтная операция, финансовое учреждение передает клиенту всю сумму документа, удерживая собственный дисконт. Что касается ссуды под вексельный залог, ее выдача зачастую происходит в размере 55-85% от номинальной цены документа. При этом банки предоставляют к залоговым векселям такие же экономические и юридические требования, как и в случае с учетными документами.

Особого внимания при установлении размера ссуды заслуживает ряд факторов:

  • Платежеспособность заемщика и выдающей вексель стороны.
  • Общая ликвидность ценной бумаги.
  • Затраты на составления протеста документа.
  • Вероятные затраты на возмещение банковских убытков, если заемщик не сможет осуществить собственные обязанности перед финансовым учреждением.

По указанной форме выдачи кредита банк составляет специальное соглашение, а также залоговое обязательство, где прописывается оценка предоставленного вексельного залога заемщиком. По мере приведения кредитного договора в действие заемщик может договориться с финансовым учреждением, чтобы использовать деньги, которые он получает по векселю, но в данной ситуации ему требуется поменять бумаги в банковском портфеле на более качественные.

Если собственник не выполнит кредитные требования под вексельный залог о выплате всей суммы или части задолженности, или же взноса побочного обеспечения на протяжении десяти суток после получения уведомления от финансового учреждения, банку разрешается продажа каждого залогового документа, чтобы погасить долг заемщика.

В ситуации, когда вырученных с продажи средств недостаточно для полной компенсации долга, возможно дополнительное погашение с помощью остаточных клиентских средств на его расчетном счете. Также для разрешения подобных конфликтов используются судебные инстанции, через которые происходит взыскание по имуществу лица.

Проведение банковских операций по предоставлению вексельных кредитов любой формы обеспечивает финансовое учреждение возможностью выгодно применять имеющиеся деньги, аккумулированные от сделок. При этом деньги возвращаются точно в срок, так как вексель выступает самой надежной ценной бумагой. Также подобное срочное обязательств обеспечивает заранее установленный срок выплаты, что позволяет банку планировать собственные дальнейшие вложения.

Будем рады личной встрече в нашем офисе по адресу

г. Москва, Бутлерова 17, Бизнес-центр "NEO GEO" м. Калужская

Время работы:
Пн-Пт с 09:00 до 18:00

Телефон:
+7 (495) 477-52-57